En varias auditorias se han usado los acuerdos de intercambio triburtario USA- Mexico para obtener cuentas de inversión Bancaria extranjeras y presumirme ingresos. El IRS norteamericano ha colaborado hasta cierto punto para el envío de informacion a la SHCP. Los documentos enviados por el IRS son copias simples de estados de cuenta que a su vez solicitó a algunos bancos de EU. Al ser recibidos en Mexico el administrador local del SAT certifica diciendo que los documentos fotostaticos son copias de los originales. No existe validación alguna de organismos internacionales como la Apostilla o certificaciones consulares o de la SRE.
¿ Como saber sobre la legalidad de los documentos ?
